平江县下属控股企业基本情况
一、湖南平江华腾汽车运输有限责任公司
（一）其下三家子公司：
1. 华腾汽运公司基本情况
华腾汽运公司成立于2010年4月28日，前身为岳阳神驰集团平江汽车运输有限责任公司，主管部门为县交通局。公司统一社会信用代码为：914304306265530466152；住所：湖南省平江县新城区东兴大道新车站；法定代表人：刘富国；注册资金：人民币伍佰万元整；经济性质：国有独资有限责任公司；经营范围：长途、短途客运，汽车配件零售；停车场服务。
2.平江县湘安商贸有限责任公司基本情况
平江县湘安商贸有限责任公司（以下简称湘安公司），成立于2003年7月4日，注册号：430626000008930；住所：平江县新城区东兴大道新车站；法定代表人：王玉平；注册资本：人民币叁拾伍万元整；经营范围：铺面租赁服务，汽车配件零售，广告位出租。该公司前身为平江汽车运输总公司开发经营公司，其所有资产均为平江汽车运输总公司所剥离出来资产形成。其人、财、物一直由平江汽车运输总公司及更名后的华腾汽运公司实际控制,属国有独资公司。
3、平江县华腾汽车租赁有限责任公司
平江县华腾汽车租赁有限责任公司（以下简称租赁公司）是华腾汽运公司为适应市场，调整产业结构分流人员投资设立的专营汽车租赁业务的公司，属国有独资公司。投资额为伍拾万元，安置人员20多人。
租赁公司经近二年运作营运能力增强，2016年主营业务收入达到301.09万元，华腾汽运公司的财务会计报表口径为平江汽车运输总公司（即华腾汽运公司）、湘安公司、租赁公司三家公司的汇总报表。
（二）、企业的资产、负债状况
华腾汽运公司2016年末资产总额 6483.24万元，负债总额 5891.73 万元，所有者权益 591.51万元。
（三）、华腾汽运公司2016年度的经营绩效情况：
1、华腾汽运公司2016年度实现主营业务收入 2538.58万元(总公司2060.37万元、租赁公司301.09万元、湘安公司177.12万元)；账面利润总额为-660.44万元（总公司-648.16万元、租赁公司-11.82万元、湘安公司-0.46万元），经济增加值为-627.68万元。
2、华腾汽运公司2016年实际上交的各项税费为134万元（含湘安公司14万元）。
3、华腾汽运公司2016年实际为职工支付的薪酬822.02万元（含职工福利费），其中总公司715.56万元（含支付职工解除劳动合同补偿金593450元），租赁公司85.43万元，湘安公司21.03万元。
4、华腾汽运公司2016年三险一金提取率为100%（除医保外）：计提年度养老保险金631.79万元，缴交349.11万元，占应交55.26%；计提工伤保险金27.6万元，缴交25.31万元，占应交91.7%；计提失业保险金共30万元，缴付12.4万元，占应交数41.33%；住房公积金28.8万元，全额支付。医疗保险金公司历年未计提，按人均150元参加城镇居民医保。
5、华腾汽运公司2016年管理层11人，薪酬发放总额为38.01万元，人均3.46万元，与上年人均3.44万元基本持平。
（四）、华腾汽运公司2016年的基本财务指标及分析：
1、资产负债率
华腾汽运公司2016年末的资产负债率为：91.21 %，因统计口径变化不与2015年作对比分析。
①审核调增资产、负债：南江新站已近完工，累计发生额1492.52万元（账面反映为“其他应付款”借方余额）应增加“在建工程”价值同时增加负债总额。②审核调增资产、所有者权益：交通局拨入的站场提质改造款120万元，账面处理作冲减“在建工程”成本，应调整增加固定资产（建造成本）并同时增加资本公积。
2、净资产收益率
华腾汽运公司2016年度净资产收益率为-68.67%；
3、总资产报酬率
华腾汽运公司2016年度总资产报酬率为-6.94 %；
4、主营业务利润率
华腾汽运公司2016年度主营业务利润率为32.85%；
5、主营业务收入增长率
华腾汽运公司2016年度评价口径增加租赁公司后主营业务收入仍比上年下降2.31%，主要受总公司业务萎缩影响所致。
6、管理费用和财务费用增长率
华腾汽运公司2016年度管理费用和财务费用总额为 1724.67万元，因统计口径变化不与2015年作对比分析。需要注意的是，总公司管理费用中办公费、差旅费、水电费、招待费、公务用车开支等日常经费支出76.35万元，在企业经济效益差、职工收入低的情况下，企业要加强内部管理、压缩非经营性费用。
7、职工人均收入增长率
华腾汽运公司2016年度职工人均收入（上岗与内退389人）为21131元，比上年（上岗与内退397人）的人平22035元下降4.1%。工资下降的主要原因是福利费中药费从2015年的185.08万元下降至2016年的18.65万元，下降89.9%。
8、人员控制
2016年末华腾汽运公司共有职工640人，其中在岗293人，内退96人，停薪留职251人。
（五） 、企业面临的机会与挑战、管理短板与存在的困难
1、2016年下半年，对老汽车站的铺面进行资产出租价值评估，结合公开招商措施改变以往低租金优惠少数职工的做法，提高国有资产运营收益，预计2017年铺面租金收入有较大幅度的增加。
2、华腾汽运公司投资设立的华腾旅游有限公司因业务减少出现亏损，历年亏损额358940.51元。为控亏减亏，2016年已采取承包经营；华腾汽车租赁有限公司因固定资产采用加速折旧方法，以及今年车辆安装GPS定位系统的费用全部进入当期损益，使当期成本费用增加出现了亏损，但其市场正在扩展，车辆数量、司机队伍都在增加，2017年有望扭亏为盈。
3、湘安公司的主要收入来源于铺面出租，调查中了解到公司在收取租金时，因客户经营困难或公司自身物业管理不到位等原因，存在有减租情况，建议企业严格履行房屋租赁合同变更手续，做到公开、透明、公平、公正。
4、受客运市场大环境的影响，华腾汽运公司营运收入连年下滑，企业负债较多，包袱较重。截止至2016年末三险一金累计欠缴金额达2588.65万元（其中：养老金2210.7万元、失业保险金302.41万元、工伤保险67.26万元）；长期借款（职工入股）年末未归还本金927.8万元，每年应付利息需100多万元。
二、湖南省平江县黄金开发总公司：
（一）企业的基本情况：
黄金总公司成立于1993年12月24日，公司统一社会信用代码：91430626186448582E；注册资金：人民币壹佰万元整；法定代表人：何谷良；住所：平江县城关镇西街385号；经济性质：全民所有制；经营范围：黄金矿开采、冶炼。铂、锑、银、钨、铌、钽冶炼。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
黄金总公司自成立起没有直接从事黄金开采和冶炼业务，而是将其名下的采矿权证采取承包合作经营的方式进行生产和经营，公司依据承包合作合同收取承包合作收入。
（二）、企业的资产、负债状况
黄金总公司2016年末资产总额5716.33万元，负债总额3881.68万元，所有者权益1834.65万元。
（三）、黄金总公司2016年度的经营绩效情况：
1. 黄金总公司2016年度实现主营业务收入2492.42万元，利润总额为307万元，公司计提所得税20万元后，帐面净利润为287万元。按25%的税率计提所得税公司少计提56.75万元，调整后净利润为230万元，经济增加值为137.3万元。
2. 黄金总公司2016年度上缴各项税费2.7万元。
3.黄金总公司2016年实际为职工支付的薪酬为266.89万元（含职工福利费），支付养老保险金为87.19万元，医疗保险金为8.32万元，失业保险金为1.15万元，工伤保险金为1.66万元，住房公积金为30.51万元，五险一金提取率为100%。
4.黄金总公司2016年管理层薪酬发放总额为102.7万元(共8人），人均为12.84万元，比上年度的人均10.22万元增加25.64%。
（四）、黄金总公司2016年的基本财务指标及分析：
1. 资产负债率
黄金总公司2016年年末的资产负债率为：68.9%，比2015年末74.3%的资产负债率下降5.4个百分点。
2. 净资产收益率
黄金总公司2016年度净资产收益率为13.7%。
3、总资产报酬率
黄金总公司2016年度总资产报酬率为5.2%。
4.主营业务利润率
黄金总公司2016年主营业务利润为910万元，主营业务利润率为36.5%，比2015年的37.2%下降0.7个百分点。
5.主营业务收入增长率
黄金总公司2016年度主营业务收入增长率为1.9%。
6.费用增长率
黄金总公司2016年度管理费用和财务费用总额为583.8万元，比上年的672.6万元下降13.2%。
7.人员控制
黄金总公司2016年末职工总人数为35人，其中上岗28人，停薪留职7人。
（五）、几个需要说明的问题
1、黄金总公司2016年年初与下属大源、大南、江东、张家四个矿山分别签订合作开发合同，根据合同约定2016年应分别收取合作开发分成款为100万元、300万元、600万元、30万元，共计1030万元。公司2016年分别收到大南200万元、江东600万元、张家30万元、大源80万元，共计910万元计入主营业务收入，当年合同兑现率为88.3%。
2.公司上交国有资本金41万元，财政返还38万元，公司作为企业文化和基础设施建设项目转入江东金矿。
3.按25%的所得税计算，本年度应计提所得税费用76.75万元，少计提56.75万元。
三、平江县民爆物品专营公司：
（一）、企业的基本情况：
民爆物品公司成立于1992年12月7日，前身为平江县物资局下属的轻化建材公司，主管部门为平江县商务局。公司统一社会信用代码为：91430626186441903D；住所：平江县三阳寺前；法定代表人：朱侃侃；注册资金：人民币贰拾肆万元整；经济性质：全民所有制；经营范围：工业炸药、工业雷管、工业索类、民爆器材产品配送及延伸服务。氰化钠、石蜡、橡胶的零售。
民爆公司对岳阳鸿鑫民爆器材有限公司投资365000元，占被投资单位股权比例为36.5%，公司以成本法核算。2016年度岳阳鸿鑫民爆器材有限公司实现税后利润363189.15元，民爆公司今年未对其进行投资收益的核算与结算。
（二）、企业的资产、负债状况
公司2016年末资产总额674.7万元，负债总额43.1万元，所有者权益631.6万元。
（三）、公司2016年度经营绩效情况：
1.公司2016年度实现销售收入（无税）2925.2万元，账面利润总额为85.23万元，账面净利润为72.46万元，经济增加值为30.02万元。
2.公司2016年实际上交的各项税费为173.24万元。
3.公司2016年实际为职工支付的薪酬为 248.45 万元（含职工福利费及管理费用中开支的各项补助），支付养老保险金为44.5万元;医疗保险金为33.02万元，今年增个人门诊费13.63万元;失业保险金为2.53万元;工伤保险金为2.07元;住房公积金为30.7万元，五险一金的提取率为100%。
4.公司2016年管理层（6人）薪酬发放总额为55.58万元，人均为9.26万元，比上年度的7.7万元上升20.26%。
（四）、公司2016年的基本财务指标及分析：
1.资产负债率
公司2016年末的资产负债率为 6.39%。资产负债率比2015年的14.36%下降7.97个百分点。
2.净资产收益率
公司2016年净资产收益率为 10.65 %，随营业收入的增长比例而增长。
3.总资产报酬率
公司2016年总资产报酬率为 12.6 %，因营业收入的增长比例而增长。
4.主营业务利润率
公司2016年主营业务利润率为21.73%，比2015年的22.88%下降1.15个百分点。
5.主营业务收入增长率
公司2016年主营业务收入比上年增加944.38万元，增长47.68%。
6.三项费用增长率
2016年度营业费用、管理费用和财务费用三项费用总额为515.4万元比上年的437.44万元增77.96万元，增长17.82%。
7.职工人均收入增长率
2016年度职工（在岗32人,下岗13人）人均收入为5.52万元，比上年（在岗40人）人均4.6万元增加0.92万元，增长20%。由于人均工资口径中纳入下岗工人及临时工工资，使人均发放工资水平下降40.9%。剔除下岗工人工资20.44万元；临时工工资18万元，在岗职工人均收入为7.78万元。
8.人员控制
2016年末职工总人数为45人，其中在岗32人（含临时工5人）、下岗13人。
四、平江县水力发电有限公司：
（一）企业的基本情况：
发电公司成立于1999年6月4日，是适应农电体制改革，实行“厂网分离”，在原平江县电力局所属四大电站基础上组建成立的国有独资有限责任公司。公司统一社会信用代码：914306267073450293；注册资本：人民币壹亿元整；法定代表人：朱军；住所：平江县天岳经济开发区天岳大道48号；经营范围：水力发电、电气设备调试与维修，铺面出租。
发电公司近几年，争取政府项目资金支持相继完成黄棠电站、大江洞电站、徐家洞电站、白水电站增效扩容改造，公司现装机容量为24380千瓦，大大提升了企业竞争力，增强企业发展后劲。
（二）、企业的资产、负债状况
发电公司2016年末资产总额12416.0万元，负债总额3553.6万元，所有者权益8862.4万元。
（三）发电公司2016年度的经营绩效情况：
1.发电公司2016年度实现销售收入（无税）3325.6万元,账面利润-89.9万元，审计调整：非经常性营业外收入200万元（长城公司豁免欠天一科技债务）；非经常性营业外支出399万元（处理上海世雄投资损失），调整后公司盈利109万元，经济增加值为-323.3万元。
2.发电公司2016年实际上交的各项税费为122.66万元。
3. 发电公司2016年实际为职工支付的薪酬为1445.3万元（含职工福利费），支付养老保险金为336.68万元；医疗保险金为123.28万元；失业保险金为10.55万元；工伤保险金为19万元；住房公积金为56.58万元，五险一金的提取率为100%。
4.发电公司2016年管理层薪酬发放总额为44.7万元（共8人），人均为5.59万元，比上年人均5.08万元增加10%。
（四）、发电公司2015年的基本财务指标及分析：
1.资产负债率
发电公司2016年末的资产负债率为：28.62%，比2015年末的32.36%下降3.74个百分点。
2.净资产收益率
发电公司2016年度净资产收益率为1.4%，比2015年末的0.2%上升1.2个百分比。
3.总资产报酬率
发电公司2016年度总资产报酬率为1.4%，比2015年末的0.7%上升0.7个百分比。。
4.主营业务利润率
发电公司2016年度主营业务利润率为51.73%，比上年的52.05%下降0.32个百分点。
5.主营业务收入增长率
发电公司2016年度主营业务收入增长率为28.43%。比上年的6.44%上升21.99个百分点。
6.费用增长率
发电公司2016年度管理费用和财务费用二项费用总额为1605.5万元，比上年的1414.7万元增长13.5%。
7.职工人均收入增长率
发电公司2016年度职工人均收入（在岗与离岗休息394人）为3.67万元，职工人均收入比上年(407人)的2.93万元增加25.26%。
8.人员控制
发电公司2016年末职工总人数为562人，其中上岗261人，离岗休息66人，停薪留职168人，内退53人，借调14人。
五、平江县自来水公司：
（一）、企业的基本情况：
自来水公司成立于1992年8月8日，公司统一社会信用代码：91430626186441188P；注册资金：人民币壹仟捌佰万元整；法定代表人：陈文中；住所：平江县城关镇三犊源88号；经济性质：全民所有制；经营范围：自来水生产、供应（《卫生许可证》有效期限至2018年5月27日止）；自来水管道安装；水暖器材的销售。
2016年度自来水公司负债中有401966000.00元主要用于三家企业的投资，县信用社改制设立县农商行的投入资本43966000.00元；县供水枢纽建设发展有限公司投入资本308000000.00；县昌鹏建设有限公司投入资本50000000.00元。
（二）企业的资产、负债状况
自来水公司2016年末资产总额55203.60万元，负债总额50626.88万元，所有者权益4576.72万元。
（三）自来水公司2016年度的经营绩效情况：
1. 自来水公司2016年度实现主营业务收入（无税）4282.57万元，利润总额为449.3万元，净利润为359.1万元，经济增加值为174.8万元。
2. 自来水公司2016年实际上交的各项税费为220.6万元。
3. 自来水公司2016年实际为职工支付的薪酬为1092.9万元（含职工福利费），支付养老保险金为152.7万元，医疗保险金为40.04万元，失业保险金为3.58万元（实际支付10.56万元-失业保险稳岗补贴6.98万元），工伤保险金18.94万元，住房公积金分别为82.15万元。五大保险提取率为100%。
4. 自来水公司2016年管理层(7人)薪酬发放总额为47.6万元，人均为6.8万元，比上年度的人均（8人）6.57万元增长3.5%。
（四）自来水公司2016年的基本财务指标及分析：
1. 资产负债率
自来水公司2016年末帐面资产负债率为91.7%，比2015年末的89.0%上升2.7个百分点。调查分析：本年度用于投资县农商行、县供水枢纽公司、县城建控股子公司昌鹏建设公司合计投资401966000.00元，因县农商行本年度已有收益不再剔除，本次剔除用于投资和相关的负债，实际的资产负债率为76.41%，比2015年末的53.64%上升22.77个百分点。
2. 净资产收益率
自来水公司2016年度净资产收益率为8.1%，与2015年的7.6%比上升0.5个百分点。
3.总资产报酬率
自来水公司2016年度总资产报酬率为4.3%,与2015年度总资产报酬率1.84%上升2.46个百分点。
4.主营业务利润率
自来水公司2016年度主营业务利润率为40.35%，比2015年的41.98%下降1.63个百分点。
5.主营业务收入增长率
自来水公司2016年度主营业务收入增长率为20.65%。
6.费用增长率
自来水公司2016年度营业费用、管理费用和财务费用三项费用总额1354.89万元比上年上升272.61万元，上升率为25.19%。三项费用增加的主要原因是：2016年度公司从中信银行借入2700万元，相应增加财务费用151.89万元。
7.职工人均收入增长率
自来水公司2016年度职工人均收入（在岗平均为160人，内退31人）为5.72万元，比2015年的人均(224人)4.19万元增加36.51%。
8.人员控制
自来水公司2016年末职工总人数为197人，其中上岗166人，内退31人。